備用信用證和信用證有什么區(qū)別，接下來跟著小編一起熟悉下吧，希望對(duì)大家有所幫助!
備用信用證(standby letter of credit)是一種跟單信用證或安排，不論其如何命名或描述，它代表了開證人對(duì)受益人的以下責(zé)任：
a.償還開證申請(qǐng)人的借款，或; b.支付由開證申請(qǐng)人承擔(dān)的任何債務(wù)，或; c.支付由開證申請(qǐng)人違約所造成的任何損失。
備用信用證通常用作投標(biāo)、還款、履約保證金的擔(dān)保業(yè)務(wù)。在備用信用證下，只要受益人向指定銀行提交備用信用證規(guī)定的匯票及/或開證申請(qǐng)人未履約的聲明或證明文件，即可取得開證人的償付。由于《跟單信用證統(tǒng)一慣例(1993年修訂本)》(以下簡稱 ucp500)的跟單信用證定義中的單據(jù)一詞意指信用證規(guī)定的任何單據(jù)，而不特指代表貨物的商業(yè)單據(jù)，因此，按ucp500規(guī)定，備用信用證屬跟單信用證的一種，它是相對(duì)于一般附有商業(yè)單據(jù)的商業(yè)信用證(commercial letter of credit)而言的。商業(yè)信用證由受益人將貨物裝運(yùn)出口并提交符合信用證要求的單據(jù)這一履約行為而使信用證成為可使用的結(jié)算方式;備用信用證則由于開證申請(qǐng)人的違約而支持了受益人，如到時(shí)開證申請(qǐng)人履約無誤，則備用信用證就成為備而不用的結(jié)算方式，故稱為備用信用證。由于備用信用證所具有的擔(dān)保性質(zhì)，所以有時(shí)也稱做擔(dān)保信用證(guarantee l/c)。商業(yè)信用證和擔(dān)保信用證合稱跟單信用證。備用信用證的用途
備用信用證通常用作履約、投標(biāo)、還款的擔(dān)保業(yè)務(wù)。按照用途的不同，備用信用證主要可分成以下幾種：
l.履約備用信用證(performance standbr l/c)，用于擔(dān)保履行責(zé)任而非擔(dān)保付款，包括對(duì)申請(qǐng)人在基礎(chǔ)交易中違約所造成的損失進(jìn)行賠償?shù)谋ＷC。在履約備用信用證有效期內(nèi)如發(fā)生申請(qǐng)人違反合同的情況，開證人將根據(jù)受益人提交的符合備用信用證的單據(jù)(如索款要求書、違約聲明等)代申請(qǐng)人賠償保函規(guī)定的金額。
2.投標(biāo)備用信用證(tender bond standby l/c)，用于擔(dān)保申請(qǐng)人中標(biāo)后執(zhí)行合同的責(zé)任和義務(wù)。若投標(biāo)人未能履行合同，開證人須按備用信用證的規(guī)定向受益人履行賠款義務(wù)。投標(biāo)備用信用證的金額一般為投保報(bào)價(jià)的l%-5%(具體比例祝招標(biāo)文件規(guī)定而定)。
3.預(yù)付款備用信用證(advance payment standby l/c)，用于擔(dān)保申請(qǐng)人對(duì)受益人的預(yù)付款所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任和義務(wù)。預(yù)付款備用信用證常用于國際工程承包項(xiàng)目中業(yè)主向承包人支付的合同總價(jià)10%~2 5%的工程預(yù)付款，以及進(jìn)出口貿(mào)易中進(jìn)口商向出口商的預(yù)付款。
4.直接付款備用信用證(direct payment standby l/c)，用于擔(dān)保到期付款，尤指到期沒有任何違約時(shí)支付本金和利息。直接付款備用信用證主要用于擔(dān)保企業(yè)發(fā)行債券或訂立債務(wù)契約時(shí)的到期支付本息義務(wù)。直接付款備用信用證已經(jīng)突破了備用信用證備而不用的傳統(tǒng)擔(dān)保性質(zhì)。備用信用證、商業(yè)信用證及保函三者間的關(guān)系
與一般商業(yè)跟單信用證一樣，備用信用證也具有獨(dú)立性和單據(jù)化的特點(diǎn)，只要受益人提交了與信用證相符的單據(jù)，開證人就必須履行付款義務(wù)。
但備用信用證的作用與一般商業(yè)跟單信用證存在顯著不同：一般商業(yè)跟單信用證是受益人履行交貨義務(wù)后銀行付款，而備用信用證則是在申請(qǐng)人未能履約時(shí)由開證人賠款?？梢?，盡管備用信用證的開證人形式上承擔(dān)著見索即付的第一性付款責(zé)任，但其開立意圖實(shí)質(zhì)上是第二性的，具有保函的性質(zhì)，因此有時(shí)被人稱為擔(dān)保信用證。另外，與商業(yè)信用證相比，備用信用證用途更廣，它并不限于進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算，還可用于投標(biāo)及履約擔(dān)保等。再者，按照isp98的規(guī)定，備用信用證的開立者并不限于銀行，也可是保險(xiǎn)公司等非銀行機(jī)構(gòu);而按照ucp500的規(guī)定，商業(yè)信用證的開立者只能是銀行。
從法律觀點(diǎn)來看，備用信用證等于是見索即付保函，都具有獨(dú)立性和單據(jù)化的特點(diǎn)，但兩者還是有重大不同：備用信用證已發(fā)展到適用于各種用途的融資工具，包含著比見索即付保函用途更廣的范圍。另外，兩者適用的慣例也有所不同：備用信用證適用于isp98或ucp500，而見索即付保函則適用于1992年國際商會(huì)制訂的《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》。
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